מה זה קיבוע זכויות?

מה זה קיבוע זכויות?

תהליך שמבצעים אותו מול מס הכנסה בשלב בו מגיעים לגיל פרישה. התהליך הזה נועד לאפשר לפורש להגיש בקשה על אילו מהכספים שלו הוא רוצה להחיל פטור ממס אשר מגיע לו כחוק. הבחירה היא בין כספי קצבת פנסיה או משיכת כסף במזומן. יש אפשרות נוספת של שילוב בין שתי האפשרויות הללו. כמו כן מקבל הפורש גם את הפטור העתידי שיגיע לו לקבל בשנים 2020, 2025. וזאת בגלל שבשנים אלו מס הכנסה יגדיל את הפטור לענייני המס.

על חשיבות ביצוע התהליך

תהליך זה של קיבוע זכויות נועד לאשר את הפטור מתשלומי מס בגין משיכת כספי פנסיה או משיכת סכומים במזומן. הפטור הזה מצמצם משמעותית את חוב המס שלו, כך שהוא יוכל להפחית את תשלומי המס באלפי או אפילו עשרות אלפי שקלים בשנה. כל זה בהתחשב סכומי הכסף אותם הוא מושך.

קצבה נמוכה שאינה חייבת במס

במידה ומדובר על פורשים שיש להם קצבה נמוכה ולכן הם אינם חייבים במס, או שבוצעה משיכה של סכום כסף נמוך מתקרת המס – אין צורך להתעסק עם הפטור ממס. אבל יש להתייחס למצבים בהם יש מלבד להכנסות מקצבת הפנסיה הכנסות נוספות שחייבות במס, לדוגמה, הכנסות מנכס, עבודה חלקית או רווחים מעסק עצמאי. במצבים כאלו אתם עלולים לגלות כי אמנם בתלוש הקצבה לא חויבתם בתשלום מיסים, אבל בדו"ח השנתי שלכם בהחלט תחויבו בתשלומי מס שניתן להימנע מהם בהגשת בקשה מתאימה לפטור.

פרטים טכניים לגבי קיבוע זכויות

את קיבוע הזכויות ניתן לבצע בגיל הפרישה. גיל 62 לאישה, וגיל 67 לגבר. או כאשר מקבלים את הקצבה הראשונה אם מדובר על גיל מאוחר יותר. את הקיבוע אפשר לבצע רק כאשר מתחילים לקבל את קצבת הפנסיה, שכן אם עדיין אינכם מוגדרים כפורשים מול מס הכנסה אי אפשר לבצע קיבוע זכויות. קיבוע זכויות מבצעים באופן זהה הן לשכירים והן לעצמאיים. את התהליך מבצעים בהגשת טופס 161 ד' לרשות המס, או באמצעות חברה להחזרי מס. פעולה זו אינה מתבצעת באופן אוטומטי וחשוב לזכור לבצע אותו באופן עצמאי בעת היציאה לפנסיה.

 

 

משפטי פיננסי שיווק ומכירות
המשך לעוד מאמרים שיוכלו לעזור...
מנגל גז – הבחירה של 2020
רוצים לבחור מנגל גז איכותי שיוכל לשרת אתכם שנים ארוכות? אין ספק כי הבחירה יכולה להיות מעט קשה, שכן יש...
קרא עוד »
ספט 09, 2020
צ'קים האלטרנטיבה הבטוחה למזומן?
בכל בית עסק יש התעסקות עם אמצעי תשלום מסוגים שונים. אמנם מגוון אמצעי התשלום המוצע כיום מאפשר לבעל...
קרא עוד »
דצמ 18, 2018
כל מה שתרצו לדעת על פיצויים לניצולי שואה
מתוקף הרדיפה על בסיס אתני שחוו ניצולי השואה, במקרים רבים הם זכאים לקבלת פיצויים ממדינות המוצא שלהם....
קרא עוד »
ספט 21, 2020
איפה ניתן להשיג מקררי יוקרה?
מקררי יוקרה משמשים את הצרכנים לאחסון מזון ומשקאות. הם משמשים במשקי בית, מסעדות ובתי מלון. הסיבה...
קרא עוד »
יונ 14, 2022
איך להשקיע כסף
הנתונים שמפרסמים חברות האשראי מידי שנה על המשק הישראלי, אינן מעודדות במיוחד. עשרות אחוזים ממשקי הבית...
קרא עוד »
מרץ 19, 2021
היתרונות הגדולים של הטרקטורון החשמלי
בדיוק כשחשבתם שהעולם של הטרקטורונים לא יכול להשתפר, הגיע הטרקטורון החשמלי כדי לשנות את כללי המשחק! לא...
קרא עוד »
פבר 19, 2025
מעצבי הפנים של ירושלים: סגנון, השראה והמרחב המיוחד של עיר הבירה
אם יש מקום שיכול להוות מקור השראה לבחירות עיצוביות, זהו ירושלים. העיר בת אלפי השנים מלאת התבוננות...
קרא עוד »
ינו 16, 2025
יניב ארד רואה חשבון – יועיל רבות לעסק שלך
בעזרת השירות של יניב ארד רואה חשבון כל אחד מכם יוכל לראות כי העסק שלו יוכל להיות במצב הרבה יותר חיובי....
קרא עוד »
אפר 14, 2022
טעינת סים של הוט מובייל לסטודנטים ולתיירים: המדריך השלם לשימוש נכון וגמיש!
כשאתה סטודנט שגומר את השקפתו של חופש או תייר שמתכונן לחדור לעולם חדש, יש דברים בסיסיים שלא ניתן לוותר...
קרא עוד »
נוב 21, 2024
אל מי פונים כשרוצים לשדרג את המרכזיה בעסק
רוצים לשדרג את המרכזייה בעסק שלכם ולא יודעים מאיפה להתחיל? Telecom Experts היא התשובה בעבורכם! נלווה אתכם...
קרא עוד »
מאי 19, 2019
חנויות מצעים, מה נמצא בהן?
חנויות מצעים, הענקיות הצנועות של המגזר הקמעונאי, מארחות אוצר של עובדות לא ידועות ומעמקים נסתרים....
קרא עוד »
ספט 19, 2023
המסע למציאת האהבה: איך לבחור משרד שידוכים אמין ומקצועי לצד התאמה אישית 
חיפוש אחרי אהבה היא לא משימה פשוטה. יש שאומרים שזה קשה כמו למצוא מחט בערימת שחת, ואחרים יטענו שזה עקב...
קרא עוד »
פבר 13, 2025