מה זה קיבוע זכויות?

מה זה קיבוע זכויות?

תהליך שמבצעים אותו מול מס הכנסה בשלב בו מגיעים לגיל פרישה. התהליך הזה נועד לאפשר לפורש להגיש בקשה על אילו מהכספים שלו הוא רוצה להחיל פטור ממס אשר מגיע לו כחוק. הבחירה היא בין כספי קצבת פנסיה או משיכת כסף במזומן. יש אפשרות נוספת של שילוב בין שתי האפשרויות הללו. כמו כן מקבל הפורש גם את הפטור העתידי שיגיע לו לקבל בשנים 2020, 2025. וזאת בגלל שבשנים אלו מס הכנסה יגדיל את הפטור לענייני המס.

על חשיבות ביצוע התהליך

תהליך זה של קיבוע זכויות נועד לאשר את הפטור מתשלומי מס בגין משיכת כספי פנסיה או משיכת סכומים במזומן. הפטור הזה מצמצם משמעותית את חוב המס שלו, כך שהוא יוכל להפחית את תשלומי המס באלפי או אפילו עשרות אלפי שקלים בשנה. כל זה בהתחשב סכומי הכסף אותם הוא מושך.

קצבה נמוכה שאינה חייבת במס

במידה ומדובר על פורשים שיש להם קצבה נמוכה ולכן הם אינם חייבים במס, או שבוצעה משיכה של סכום כסף נמוך מתקרת המס – אין צורך להתעסק עם הפטור ממס. אבל יש להתייחס למצבים בהם יש מלבד להכנסות מקצבת הפנסיה הכנסות נוספות שחייבות במס, לדוגמה, הכנסות מנכס, עבודה חלקית או רווחים מעסק עצמאי. במצבים כאלו אתם עלולים לגלות כי אמנם בתלוש הקצבה לא חויבתם בתשלום מיסים, אבל בדו"ח השנתי שלכם בהחלט תחויבו בתשלומי מס שניתן להימנע מהם בהגשת בקשה מתאימה לפטור.

פרטים טכניים לגבי קיבוע זכויות

את קיבוע הזכויות ניתן לבצע בגיל הפרישה. גיל 62 לאישה, וגיל 67 לגבר. או כאשר מקבלים את הקצבה הראשונה אם מדובר על גיל מאוחר יותר. את הקיבוע אפשר לבצע רק כאשר מתחילים לקבל את קצבת הפנסיה, שכן אם עדיין אינכם מוגדרים כפורשים מול מס הכנסה אי אפשר לבצע קיבוע זכויות. קיבוע זכויות מבצעים באופן זהה הן לשכירים והן לעצמאיים. את התהליך מבצעים בהגשת טופס 161 ד' לרשות המס, או באמצעות חברה להחזרי מס. פעולה זו אינה מתבצעת באופן אוטומטי וחשוב לזכור לבצע אותו באופן עצמאי בעת היציאה לפנסיה.

 

 

משפטי פיננסי שיווק ומכירות
המשך לעוד מאמרים שיוכלו לעזור...
מיטה זוגית מרופדת – הנוחות של מלון חמישה כוכבים בחדר שלכם
כשאתם נכנסים לחדר השינה, מה אתם רוצים להרגיש? רוגע, נוחות, ואולי גם קצת יוקרה? מיטה זוגית מרופדת היא...
קרא עוד »
ינו 22, 2025
מיכאל פוליצר – לדעת שעובדים עם האנשים הנכונים
כשאנחנו ניגשים לעבוד עם גורמים מסוימים, בוודאי בתחום שאנחנו לא בהכרח מכירים, כמו שוק ההון, אזי שעלינו...
קרא עוד »
יונ 08, 2022
אנרגיה סולארית ב 2019
כאשר אנחנו מדברים על העולם שלנו אנו צריכים לזכור כי יש לנו עולם אחד שבו אפשר לחיות ואין זה משנה אם אנו...
קרא עוד »
מאי 30, 2019
סטרפאון – להגברת הריגוש
האם שמעתם אי פעם את המושג 'סטארפון'? האם הבנתם כיצד הוא יכול לשפר ולשדרג פלאים את יחסי המין שלכם? אם אתם...
קרא עוד »
אפר 30, 2020
בדיקת החזר מס לפי תעודת זהות, איך זה עובד
התרגלתם שמיסים זהו תשלום שהאזרח משלם למדינה על שירותים שונים. אך האם אי פעם חשבתם שאולי אתם חלק...
קרא עוד »
אוק 29, 2021
יתרונות של צ'קים ממותגים
בעשורים האחרונים, יותר ויותר אנשים הופכים מודיעם אל היתרונות של הדפסת שיקים ממותגים. מי שאינו מכיר את...
קרא עוד »
אוק 31, 2019
רמי ברכה עם 5 טיפים כיצד מרוויחים בשוק ההון
משקיעים וסוחרים רבים הנכנסים לעולם שוק ההון, מצפים להרוויח כספים בקלות. עם זאת, יש לציין שהרווח הכספי...
קרא עוד »
מרץ 07, 2019
מה הן השקעות אלטרנטיביות?
עם עליית האינטרנט וצמיחת המסחר האלקטרוני, יש ביקוש הולך וגובר להשקעות אלטרנטיביות. משקיעים מחפשים...
קרא עוד »
אפר 10, 2023
הדברה בפתח תקווה
חושבים לעשות הדברה בבית שלכם? לא יודעים מאיפה להתחיל וכיצד לשכור את חברת ההדברה המתאימה ביותר? בדיוק...
קרא עוד »
מרץ 24, 2021
ניהול תיק השקעות
מה זה תיק השקעות ולמה הוא צריך בוס או מנהל על הראש? אם הבנתם שאתם רוצים להשקיע בשוק ההון, אבל אתם תוהים...
קרא עוד »
פבר 23, 2021
מה זה חשמל חכם?
חשמל חכם זהו חשמל שפועל באמצעות מערכת בית חכם. כלומר חשמל אשר ניתן לשלוט בו מרחוק ולהגדיר לו תכניות...
קרא עוד »
ספט 05, 2021
הבלבול של ההשקעות בעולם המודרני
אנחנו חיים בעידן שבו המידע על השקעות נגיש יותר מתמיד, אך פרטים עשויים לבלבל. חשוב להבין שהשקעה נכונה...
קרא עוד »
אוג 21, 2024