הלבנת הון הינה עבירה פלילית חמורה שנפוצה בקרב ארגוני פשיעה כאלו ואחרים אבל לא רק.
הלבנת הון, נעשית על ידי הסוואה של מקור הכסף. למעשה – הדרך העיקרית והפשוטה בה מתבצעת הלבנת הון – היא לא לדווח על סכום הכסף למס הכנסה.
לפעמים, מרוב שהלבנת הון פשוטה כל כך, יכולים אזרחים תמימים להלבין הון מחוסר ידע, ולמצוא את עצמם מסובכים עם החוק.
מדוע נקראת הפעולה "הלבנת הון"? משום שפעמים רבות, מלבינים בדרכים שונות, כסף מזומן שחור שלא דווח לרשויות.
במאמר, נסביר על הדרכים בהן מתבצעת הלבנת הון, ומה ההבדל בין הלבנת הון, לבין כסף שחור:
הכנסת סכום כסף גדול לשטח המדינה מבלי לדווח:
במידה והסתבכתם בעבירות של הלבנת הון ואתם זקוקים לייעוץ מקצועי – מוטב לפנות אל עורכי דין המתמחים היטב את החוק בכדי לקבל ייצוג הולם.
דוגמאות לדרכים בהן מתבצעת הלבנת הון
1. הברחת הכסף למקום בטוח בחו"ל:
דרך נפוצה בה מתבצעת הלבנת הון, היא העלמה של כספים מרשויות המס בארץ והפקדתם במדינה בה אין אכיפה של מיסים, כגון במדינות במזרח אסיה.
את הכסף המופקד בחו"ל, מעבירים מבצעי עבירת הלבנת ההון מחשבון לחשבון. את הכסף הלא מדווח שהפקידו בחשבון בחו"ל, מעבירים מדי פעם בדרכים שונות לחשבון בנק אחר בחו"ל, וזאת – על מנת לא לעורר את חשד הבנקים, ורשויות המס בחו"ל.
2. הלבנת הון דרך עסקים כשרים:
דרכים נוספות לביצוע עבירות הלבנת הון, הן באמצעות ערבוב של כספים "שחורים" בעסקים כשרים. בעלי העסקים, מפקידים את המזומנים השחורים ביחד עם המזומנים הכשרים. מי שנתן לבעל העסק את המזומנים השחורים, מקבל את כספו בחזרה באמצעות צ'ק, או העברה בנקאית.
3. הלבנת הון באמצעות חברת קש:
דרך נוספת מקובלת להלבנת הון, היא חברת קש. כלומר- הקמת עסק. "ההכנסות" של העסק, יהיו כספים בשחור שיוזרמו לחשבון הבנק של העסק. רשויות המס לא מפקחות באופן קבוע על העסק, ומסתפקות בתשלומים השוטפים של המס, ובדיווחי סוף שנה.
4. תיאור הכסף המזומן ככסף שהתקבל מהימורים:
דרך נוספת בה מתבצעת עבירת הלבנת הון, היא באמצעות הפקדה בבנק של מזומנים שהתקבלו ב"שחור", אך להציג אותם ככספים שהתקבלו במהלך משחקי הימורים כשרים.
מהו כסף שחור?
כסף שחור, הוא כסף מזומן, אשר חלקו ו/או כולו לא מדווח לרשויות המס.
קראו על החשיבות של ייעוץ לפני חקירה